Налоги на сдачу квартиры в аренду

Когда решение о сдаче имущества в аренду окончательно принято, перед арендодателем возникает еще один вопрос – стоит ли заключать договор с арендатором? Аренда на легальной основе, т.е. с заключением договора, имеет ряд преимуществ в пользу собственника жилья, а именно: она позволяет избежать проблем с соседями, которые могут донести в налоговую, или же подключить полицию для решения конфликтных ситуаций с неблагополучными квартиросъемщиками. Чем же придется заплатить за такие «блага»? Всего лишь уплатой соответствующих налогов.

Плюсы и минусы при заключении договора

Те из арендодателей, которые решают, что заключение договора об аренде жилья им не нужно, должны знать, что со стороны правоохранительных органов их поступок расценивается как уклонение от уплаты налогов, которое карается законом. Конечно, схема работы налоговых органов в данном случае еще не налажена на все 100%, но не так уже редки прецеденты, когда владельцам квартир поступают определенные запросы, а соседи с радостью сообщают о частой смене лиц, проживающих в интересующей квартире.

Заключение договора лишает арендодателя недоразумений с соседями и позволяет официально прописать и закрепить все нюансы взаимоотношений с арендатором, к которым можно отнести ежемесячную сумму оплаты аренды, срок сдачи жилья, а также основания для расторжения договора. Зачастую в таких договорах также прописываются порядок использования жилья, действия арендатора и арендодателя в случае непредвиденных обстоятельств (течи в трубах, утечки газа и т.п.). Помимо прочего, заключение договора также значительно облегчит долю собственника жилья в случае, если ему попадется злостный неплательщик аренды.

Договор об аренде жилья дает арендодателю наличие задекларированного дохода, который упрощает процесс покупки жилья за границей. В ряде стран, таких как Франция, Финляндия и многие другие страны ЕС при покупке жилья необходимо представить справку о доходах, на которые совершается приобретение жилья.

Так или иначе, а заключение договора об аренде жилья имеет свои преимущества не только для арендодателя, но и для арендатора. Собственник жилья как минимум не сможет выставить за дверь арендатора до истечения срока найма.

Неуплата налогов влечет наказание

Как мы уже упоминали раньше, отсутствие договора об аренде жилья влечет за собой неуплату налогов, которая карается законом РФ по статье 119 Налогового Кодекса в размере 5-30% за каждый месяц просрочки. Полная или частичная неуплата налога, по статье 122 Налогового Кодекса, влечет взыскание штрафных санкций в размере 20% от неуплаченной суммы налога. При повторном либо же умышленном действии сумма штрафа увеличивается вдвое, т.е до 40%.

Намного большую ответственность, нежели взыскание штрафов, влечет за собой статья 198 Уголовного Кодекса РФ – уклонение от уплаты налогов в крупном и особо крупном размере. К примеру, если сумма недоплаченного государству налога составила 300 тыс. руб. (или превышает 10% в общем объеме налогов, подлежащих уплате, 100 тыс. руб. в пределах трех финансовых лет) то арендодателя накажут штрафом в размере 100-300 тыс. руб. или в размере заработной платы или иного дохода за 1-2 года. За это преступление можно также отделаться арестом на срок от 4 до 6 месяцев либо даже сесть в тюрьму на срок до 1 года. Если ваш финансовый оборот достиг уровня «особо крупных размеров», а именно 1 млн 500 тыс. руб., либо 500 тыс. руб. в пределах трех финансовых лет, если сумма неуплаченных налогов превышает 20% в общем объеме налогов, подлежащих уплате, то в казну государства придется вернуть 200-500 тыс. руб. штрафа либо же заработную плату или иной доход за период от 18 месяцев до 3 лет. Конечно же, как всегда есть выбор – некоторых неплательщиков ожидает еще более суровая участь и лишение свободы на срок до 3 лет.

Сколько нужно платить?

Рассмотрев преимущества и недостатки заключения договора аренды, вы пришли к выводу, что договор необходимо заключать, а налоги – платить. Во сколько же они вам обойдутся? Если вы собственник-резидент, то согласно статье 208 Налогового Кодекса РФ, средства, поступающие от сдачи в аренду вашей недвижимости, подлежат налогообложению в размере 13%. Для собственников-нерезидентов размер налога увеличивается до 30%. По факту заключения сделки арендодатель предоставляет в налоговую инспекцию 3 экземпляра договора, после чего его регистрируют. После этого, по истечению финансового года, собственник заполняет налоговую декларацию и оплачивает отчисления исходя из налоговой ставки и ставки аренды.

При заполнении декларации необходимо перечислить все доходы, которые налогоплательщик получил за год. Побеспокойтесь также о документах, подтверждающих источники дохода (выписки с банковского счета или расписки), ведь налоговая инспекция может запросить эти документы.

Как быть арендодателю, если он сдает более одного жилого помещения или же приобретал недвижимость конкретно с целью сдачи в аренду? Наиболее удобная и простая схема работы в таком случае – зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя и уплачивать НДС с доходов по ставке 18% и НДФЛ по ставке 13%. К тому же можно использовать более упрощенную схему уплаты налогов по ставке 6% от валового дохода либо же 15% от прибыли. Не стоит забывать об уплате страховых взносов на обязательное пенсионное страхование – это 14% от полученных выплат.

Еще один важный момент: при оформлении статуса индивидуального предпринимателя необходимо открывать счет в банке, вести бухгалтерскую отчетность, налоговый учет и ежегодно подавать налоговую декларацию.

Если в качестве арендатора недвижимости выступает юридическое лицо, то все тяготы по уплате налогов ложатся на плечи арендатора.

В случае, когда арендодатель, по каким-либо причинам, прекращает сдавать в аренду жилье, он и арендатор должны подписать соответствующее соглашение о расторжении договора. Данное соглашение необходимо представить налоговой инспекции в качестве доказательства, что жилье более не сдается в аренду.

Третьего не дано

В нашей жизни нередко встречаются случаи, когда свою квартиру мы сдаем друзьям или родственникам. В таком случае взаимоотношения между собственником и арендатором можно оформить договором безвозмездного найма, который не предполагает получение материальной компенсации.

Особо хитрые арендодатели зачастую используют именно этот тип договора при заключении сделки, дабы уклониться от уплаты налогов. Именно так они и загоняют себя в ловушку, ведь в соответствии с нормами законодательства, если арендодатель фактически получает материальное вознаграждение, то договор безвозмездного найма считается недействительным. В такой ситуации любая из сторон договора или даже третье лицо могут через суд потребовать возврата всех полученных за аренду средств.

Налоги на сдачу квартиры в аренду: 25 комментариев

  • 07.02.2013 в 9:34 дп
    Permalink

    Здравствуйте, моя соседка сдает комнату в аренду, но не платит налоги за сдачу в аренду жилья. Как можно воздействовать на соседку от уклонения от налогов? Что для этого нужно? Спасибо.

    Ответ
    • 12.02.2013 в 1:31 пп
      Permalink

      Лиля, здравствуйте.
      Если ваша соседка сдает квартиру, то она не обязательно должна платить налог прямо сейчас, главное подать декларацию о налогах до 1-ого апреля. Только после этого срока, если налоги будут не уплачены, налоговая может привлечь неплательщика к ответственности.
      Вы можете подать личное заявление в налоговую своего района, либо отправить заказное письмо на имя налоговой. Также можно попробовать позвонить по телефону доверия Налоговой службы — «Телефон доверия» ФНС России 8 (495) 913-00-70

      Ответ
  • 24.02.2013 в 4:06 пп
    Permalink

    Я снимала квартиру,хозяйка квартиры вела себя очень нагло,часто когда я была на работе она приходила и лазила по моим вещам,я даже подавала в милицию заявление о пропаже паспорта и других документов,но в милиции так и не зарегистрировали заявление,а потом я попала в больницу и мне уже не до этого было,а в последний день когда я съезжала,она поменяла замок на дверях и вынесла все мои вещи в подъезд и не вернула мне залог в размере 15000 р. На телефонные звонки не отвечает и дверь не открывает. я хочу написать заявление в налоговую на неё и в суд. Подскажите как правильно написать заявление и кому конкретно его отправить.

    Ответ
  • 05.07.2013 в 12:16 пп
    Permalink

    Что грозит за отклонение от уплаты налогов? Мои родственники отдыхающих держат летом, вот и боятся, что на них в налоговую пожалуются. И что надо сделать, чтоб оформить официально. Подскажи, пожалуйста, если не сложно 🙂
    как лучше поступить. Ведь сдают не все время (2 -3 летних мес) и то на короткие сроки: по неделе, 2-3 дня. Что с каждым договор составлять? За какой период насчитают штраф? И если мама уже зарегистрирована как ИП (сдает в аренду другое помещение — там все официально), выгоднее ли ей присовокупить и эти летние домики?

    Ответ
  • 09.11.2013 в 7:08 дп
    Permalink

    Елена, тут надо действовать методично. Для начала, обратитесь в полицию, что бы вернуть свои деньги. Чаще всего, люди сразу всё отдают, что бы не иметь с ними дело. При этом, у вас должна остаться расписка, где вы формально оформили факт передачи денег. Не оформили? Дело не уголовное.
    Если это не помогло и полиция оказалась бессильна, а такое тоже не редкость, то тут уже обращение в суд. Он пройдёт либо с её участием, либо без такового.
    Судья долго разбираться не станет. Сразу естественно всё не отдаст и придётся по напрягать приставов самой. Мутотени ещё на месяца три.

    Ответ
  • 04.12.2013 в 6:08 дп
    Permalink

    Здравствуйте. Подскажите, что надо сделать в такой ситуации? Я арендовала комнату в квартире, при съеме был внесен залог 100%. Договор был заключен на год с 22 августа 2012 по 22 августа 2013. Хозяйка комнаты оказалась тяжело больна, договор мы с ней не продлили месяц назад она умерла и меня попросили съехать в течении 2 недель .не предупредив за ранее. При сдачи комнаты с хозяйкой присутствовал её гражданский муж. В возвращении части залога мне было отказано. Соответственно налоги они не платили. За ранее благодарна.

    Ответ
  • 14.01.2014 в 6:44 пп
    Permalink

    Снимали с парнем квартиру договор составлен на него, снимали 4 месяца, за последний месяц задержали оплату на 10 дней, она открыла дверь своими ключами, дома были я и мой ребенок, выгнала нас за час и попросила написать расписку что мы оставляем вещи который не успели забрать в залог пока не уплатим долг (сумма долга составляет 5500)у меня таких денег на данный момент нет, парень скрылся и теперь она требует с меня долг или отказ от тех вещей которые в залоге. Что мне делать незнаю?

    Ответ
    • 16.01.2014 в 5:31 пп
      Permalink

      Мария, вообще, если вы не заплатили за квартиру, то хозяйка имеет полное право вас выселить и также удержать какие то вещи в счет долга. Попробуйте договориться полюбовно, объясните ситуацию и попросите подождать.

      Ответ
  • 30.01.2014 в 4:01 пп
    Permalink

    Здравствуйте! Подскажите мне как поступить правильно. Снимал квартиру, по договору между мной и собственником, налоги он точно не платил никаких, договор заключен на год, прожил я в ней 7 месяцев после чего он меня попросил освободить ее в течении 2-3 дней, соответственно предупредив меня за эти 2-3 дня, залог не возвращает, говорит что как будут деньги у него вот тогда и верну. В заявлении в полиции мне отказали, сказали чтобы попытался сам полюбовно решить этот вопрос. Я хочу наказать собственника этой квартиры, даже если потеряю свой залог, хочу сделать это через налоговую, договор у меня на руках, Ребята подскажите ка мне поступить, куда и как написать и пожаловаться? Заранее благодарю.

    Ответ
  • 18.04.2014 в 9:23 пп
    Permalink

    «Здравствуйте! Я
    собственник с даю комнату в общежитие
    коридорного типа без договора найма
    соседе хотят выселить жильца-
    квартиранта. Так как он иногда шумит.
    Гразяться вызовим полицию выгоним и
    опичатоем комнату. Законно ли это ведь
    это моя собственность и делать могу что
    хочу??? И как быть с налоговой без
    договора» .

    Ответ
  • 30.07.2014 в 12:53 пп
    Permalink

    Здравствуйте. Такая проблема, муж сдал квартиру парню и девушке по договору, т.к у них не было наличных денег что бы оплатить первый месяц проживания они дали в залог паспорт и пообещали заплатить через 1 день, неделю они кормили нас завтраками,то мол начальник деньги не перечислил ю, то в деревню уехали и т.д спустя неделю их проживания муж звонит, а там выключен и уде вторую неделю абонент не абонент,ну мы естественно поехали на квартиру,заходим а монитора от компьютера нет(мы его оставили в квартире для пользования) хотя предупредили что бы они с ним ничего не делали потому что мы его продаем. Вот уже времени прошло много а от них ни весточки,покупатели звонят,а показать компьютер из за этого не можем. Что делать подскажите, ни монитора ни денег, только паспорт от них остался и что нам с ним делать?как думаете, мошенники?(можно ли обратится в полицию,дело в том что квартиру сдавали первый раз и про налог не знали, а просто заключили договор)

    Ответ
    • 30.07.2014 в 2:15 пп
      Permalink

      Виктория, конечно вам нужно обращаться в полицию, потому что у вас, как минимум, произошла кража монитора. По поводу сдачи квартиры: вы как физическое лицо можете сдать свою квартиру, единственное, что вы должны сделать — заплатить налоги. Но, опять же, как физическое лицо вас можно уличить в неуплате налогов только если вы не подали декларацию до конца апреля 2015 года.

      Ответ
  • 09.08.2014 в 1:32 дп
    Permalink

    Здравствуйте.на АВИТО было дано объявление об аренде коттеджа за городом.позвонила по тел.человек представился собственником.приехали смотреть дом,договорились на следующий день заехать.обговорили сумму и срок аренды.я попросила составить договор.при заезде этот человек стал требовать мой паспорт в залог.я объяснила,что это неправомерно!(при осмотре дома про залог в виде паспорта он не предупредил).паспорт я отказалась оставить ,после чего он стал оскорблять меня нецензурной бранью.Как можно наказать мошенника?

    Ответ
    • 27.08.2014 в 4:00 пп
      Permalink

      Виктория, а деньги за дом вы ему платили? Если нет, то, к сожалению, в такой ситуации вы можете подать в суд только за оскорбления.

      Ответ
  • 24.08.2014 в 1:51 дп
    Permalink

    Здравствуйте! Снимаю квартиру без договора найма. У соседей сверху по ночам периодически бывают гости, ведут себя очень шумно до 4-5 часов утра.
    Планировка в доме такая, что слышно только моей семье.
    Думала сходить к участковому или вызвать милицию во время их гулянок, но боюсь навредить людям, у которых снимаю квартиру.
    Наверно, призвать соседей к тишине не получится?

    Ответ
    • 27.08.2014 в 3:59 пп
      Permalink

      Лилия, лучше всего попробовать воздействовать на соседей с помощью хозяев квартиры. В полиции у вас, конечно, первым делом спросят прописку и основания почему вы проживаете по этому адресу.

      Ответ
  • 21.09.2014 в 2:42 дп
    Permalink

    Здравствуйте! Снимаю квартиру за 50 тыс , фактически плачу 55 тыс, т. к хозяин требует за коммуналку, недавно до меня дошла информация, что хозяин платит налоги с 12 тыс ( самолично составил договор о сдаче кВ за 12 тыс). Что грозит мне в этой ситуации? Стоит ли обратиться в налоговую для разъяснения ?

    Ответ
    • 26.09.2014 в 7:14 дп
      Permalink

      Светлана, здравствуйте.
      Вам в такой ситуации ничего не грозит, это хозяин квартиры занижает стоимость аренды в договоре.

      Ответ
  • 23.06.2015 в 7:50 пп
    Permalink

    Здравствуйте. Подскажите пожалуйста. Ситуация вот в чем. Мой парень купил комнату в ипотеку. Потом он уехал на работу. Сдачей комнаты занималась я. Составили договор между мной и квартиросъемщиком. Платили на протяжении 8 месяцев. Естественно все эти деньги уходили за оплату ипотеки. На протяжении двух месяцев они не могли платить и задолжали нам 18000 тысяч. Мой парень с квартиросъемщиком оформили договор, якобы квартиросъёмщик одолжил у него денег. И обязуется вернуть в течении двух месяцев. В результате они не хотят возвращать деньги. Мы говорим, что подадим в суд, а они собираются подать на нас в налоговую. Подскажите, как поступить?

    Ответ
    • 02.07.2015 в 6:31 пп
      Permalink

      Юлия, здравствуйте. Если вы не платили налоги со сдачи комнаты в аренду, то, конечно, для вас это может обернуться проблемами. Подумайте, что вам выгоднее.

      Ответ
  • 26.07.2015 в 12:08 пп
    Permalink

    Здрасти потскажите пожалуйста я снимал квартиру заключили договор заплотил 5000 залога ,договор заключали на 8 месяцев а прожил на квартире 1.5 года начелись трудности с выплотой хозяйка сказала съежат в течении трех дней ,за квартиру остался должен аренду в размере 10000 сейчас звонит и угрожает судом что делать ,налоги она не портила

    Ответ
  • 15.10.2015 в 12:29 пп
    Permalink

    Добрый день. Я сдаю квартиру без всякого договора. Получаю за нее копейки (2500р), это в очень маленьком городке. Соседи ругаются с квартирантами. теперь грозятся подать в налоговую. Чем мне это грозит? Могу ли я избежать налогов? Никакого договора официального нет. Прямых доказательств что я сдаю нет (ни договора, ни расписок о получении денег).

    Ответ
  • 06.06.2016 в 1:54 пп
    Permalink

    Здравствуйте, мой сосед сдает дом таджикам, их проживает более 20 человек, те в свою очередь ставят машины в переулке, и ремонтируют газели, свои, своим друзьям, а возможно открыли сто. Так как они живут рядом с нами, все эти ремонтные работы происходят у меня под окном, постоянный шум, запах краски и бензина. У окна толпа таджиков, страшно ходить одной, на просьбы не шуметь отвечают, что они прописаны и будут делать что хотят. Подскажите можно ли с этим как то бороться

    Ответ
  • 22.09.2016 в 10:41 пп
    Permalink

    Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, снимали с подругой квартиру 4 года, налоги собственник квартиры не платила, за последние полгода мы обратили внимание, что у нас значительно выросли расходы за коммунальные услуги. Хозяйка квартиры не показывала нам квитанции. Договор был заключен до ноября этого года, однако, буквально в конце июля этого же года, она попросила переписать договор на то, что мы проживаем в этой квартире безвозмездно, срок данного договора три месяца. Не дожидаясь окончания действия последнего договора, нас попросили съехать, дав нам на это 7 дней. При переезде мы настояли на том, чтобы она нам показала все квитанции. При проверке данных квитанций, мы обнаружили, что помимо расходов на к/у, мы оплачивали кап. ремонт и в течении 6 последних месяцев собственница квартиры накручивала нам лишние 1000-2000 тыс. По факту разоблачения собственница отдала нам часть денег, по поводу оставшейся суммы обещала отдать через 2 дня, в результате, при встрече она заявила, что ничего отдавать не будет и более того, угрожала подать на нас в суд с целью возмещения убытков, которые она понесла при замене гнилых труб (2 года назад). Стоит ли нам обратиться в налоговую инстанцию, и что в таком случае грозит Собственнице квартиры?

    Ответ
  • 25.08.2017 в 9:01 дп
    Permalink

    Я хочю снять в аренду квартиру но за меня платит предприятие а люди не понимают что они налоги платить не будут за них платит предприятие как это объяснить людям

    Ответ

Добавить комментарий для Екатерина Отменить ответ

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *